Saat menggunakan accurate memungkinkan Anda terjadinya selisih kurs, di accurate terdapat setting akun, selisih kurs terealisir ( Realize G/L ) dan Selisih Kurs belum terealisir ( Unrealize G/L ) dari menu Seup | Preferences | Currency Default Account, untuk masung-masing currency nya. Kita bisa menggunakan akun yang sama atau membedakannya untuk setiap mata uang nya.

Pengakuan selisih kurs sendiri terjadi dalam kondisi :

A. Pelunasan dari customer atau pembayaran kita ke vendor menggunakan mata uang

  • Accurate otomatis menghitung dan menjurnal selisih kurs transaksi pelunasan tsb, dihitung dari Rate Pelunasan dengan Rate Invoice yang dilunasasi jika di Invoice dan pelunasan di periode yang sama.
  • Atau jika beda periode maka selisih kurs akan dihitung dari Rate Pelunasan dengan Rate Period End periode sebelum tanggal pelunasan ( dengan Rate pelunasan piutang dan Hutang terahir pelaporan menggunakan rate berapa ).
  • Pada saat penerimaan atau pembayaran dari customer atau vendor mata uang asing ini, akun selisih kurs yang digunakan adalah Realize Gain/Los.

B. Period End ( Activities | Periodik | Period End )

Pada saat pelaporan, untuk dapat melaporkan akun-akun mata uang asing dengan Rate Current ( Rate yang berlaku pada saat pelaporan ) maka perlu dilakukan Adjustment. Yaiu menampilkan saldo akun mata uang asing dengan konversi menggunakan rate saat pelaporan.

Yang kita lakukan adalah setiap akhir periode pelaporan, lakukan period End dari Activities | Periodik | Period End. Akan ditanyakan Rate pelaporan yang akan digunakan di periode yang dipilih untuk masing-masing jenis mata uang asing.

Accurate akan mengadjust dengan cara :

  • Membalik saldo masing-masing account mata uang asing ke posisi sebaliknya sehingga 0.
  • Menampilkan saldo mata uang asing x Rate period End, ditampilkan di posisi Debet atau Kredit tergantung saldo dari masing-masing mata uang asing tsb.

Pada saat Period End, akun selisih kurs yang digunakan untuk Account type Cash/Bank adalah Realize Gain/Loss dan diluar type tersebut masuk ke Unrealize Gaint/Loss.

Hasil jurnal period End untuk selisih Kurs dapat dilihat dari List | General Ledger | Journal Vouchers, Type Transaksi centang yang “ Period End “ saja.

Tampilan jurnal hasil Period End, untuk setiap akun aka nada 3 baris akun yang dijurnal :

  1. Akun Mata Uang Asing bersangkutan untuk membalik saldo yang ada di GL ( List – General Ledger – General Ledger Detail untuk akun bersangkutan ). Disini akan terlihat kolam Rate adalah hanya  hasil bagi dari debet atau kredit yang dibalik dibagi dengan Prime Amount ( Nilai mata uang asing nya ), karena intinya disini untuk membalik saldo yang ada di GL.
  2. Akun mata uang asing bersangkutan untuk menampilkan saldo sesuai dengan Rate current/Rate yang mau digunakan untuk pelaporan periode bersangkutan.